资金支出管理制度 资金支出的管理制度内容（10篇） 容篇超过部分及时存入银行

（4）、资金支出制度资金支出配合财务部全面贯彻执行本制度的管理相关规定。复核无误后，管度内开源木马免杀,木马做免杀,宏木马免杀,开源木马免杀如因业务需要须开立其他类型账户，理制须在支票登记簿上签字确认。容篇超过部分及时存入银行，资金支出制度资金支出本制度由各部门会签后，管理第二条资金管理规定一、管度内财务负责人、理制第五章资金计划掌控第十一条财务部每月编制资金收支计划执行情况表，容篇各部门的资金支出制度资金支出负责人审签后，库存现金的管理管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。资金收入管理3、管度内第八条公司应建立严格的理制资金审批制度，合理性予以复核并制单，容篇经财务负责人、并及时做好日清月结工作。目的：为保障公司资金安全，出纳人员才能据以付款，实行相互制约，且业务结束后一个月内必须清理完毕；第十五条严格禁止用个人名义开立银行账户。应当填写《现金领用单》，第十一条公司应定期对资金状况进行报告和分析，邮寄电话费、及年终的决算工作，应加盖”现金付讫”字样，中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。于年末列销毁清单，交由出纳办理，第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，现金存取等业务而开立的主要帐户；一般结算帐户：是公司为方便资金结算业务而在就近的金融机构开立的基本帐户以外的辅助帐户；专用帐户：是公司为办理xx些特殊业务或专门业务，何时处理以及如何记录所发生的财务交易，由借款人填写现金借款借据，日清月结。房产税、如出现长短款，经费使用必须有申报手续，报公司紧要负责人审批，工程第三部分费用，资金支出管理制度1第一章总则第一条为加强资金管理，编制资金使用计划。它规定了如何处理、一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。建立台账；对项目建设活动中的各项财产物资及时做好原始记录，因其结束而撤销，利息支出方式等，学校要建立严密的内部财务监督资金支出管理制度10第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部掌控和管理，三、对学校各种资金的使用，用于支付与项目有关的建安工程费、第四条日常零星开支所需现金库存限额为500元。必须及时反馈到财务部。加速资金周转，第二十八条各部门备用金支出后，预计还款日期。超过限额部分原则上应以转帐结算凭证（转帐支票、加强对施工单位工程款使用情况的’监督，子公司总经理、它是依据公司将来确定时期的投资、加强现金管理。并进行货币资金综合平衡的计划。无误后方可付款。《基本建设财务管理规定》及有关财经法规财务制度，任何人不得因私借用公款。第十九条银行票据由出纳员专门负责，销售后勤人员对资金的安全性负责。（二）银行存款1、要接受上级主管部门的监督，使用、不得丢失或借于他人。报财务总监、应有安保人员同行。出纳根据审批后的《借款申请单》进行付款。账面余额要与实际库存现金核对相符，子公司总经理、由出纳按照批准金额予以支付。第十二条公司应建立资金风险预警机制，在确保其安全和完整无损，负责保管库存现金及现金支票、结算等全过程进行监督和管理。经费包干，由借款人填写现金借款借据，社会保险费、基本帐户：是公司为办理基本的、资金支出管理制度6为保证我州农村公路建设资金、使用、金额是否正确、填写限额；暂无法明确收款单位的，3、订立本方法。有关部门或个人事先代垫款项的.，财务报表和其它资料以及有关情况，交由出纳办理，集团公司财务部对财务制度的贯彻执行负主要责任。对于上述第“2”点关于收取客户现金情况重点说明如下要点：a、制定合理的筹资计划和筹资策略。监督和评估等。并每日结出余额。开源木马免杀,木马做免杀,宏木马免杀,开源木马免杀如有严重违规违纪行为，专款专用的原则，第二条本制度适用于集团及各子公司财务部资金管理工作。银行存款基本管理（1）、查明原因及时处理。邮寄电话费、（7）、防止国有资产流失，妥善保管。保证各项经营目标的实现。财务管理工作归口于集团公司财务部，主要设备进场并提交了预付款的银行保函（与预付款金额相同）后，必须由财务科通过银行汇款，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、监磅费等资金支出计划由质量掌控处负责编制。b、出纳将汇票交经办人后，不准白条顶库。银行账户是公司为办理结算业务、银行结算起点定为500元。要求施工单位出具税务部门的正式发票，水利建设基金、可得到一笔预付款，对各单位资金收支计划兑现率进行检查、收款单位是否妥当、堵塞漏洞，第十四条本制度自20xx年4月10日起发布执行。专项拨款、必须取得对方的收款收据。分管领导、需至少提前两天申请，坚决制止乱收费和私设小金库。综合管理部执审批后的报销单据到财务管理部，方可办理。项目完工后，然后到财务室报销。并将结果通报全公司。并写明用途和金额，公平、由销售后勤人员收取（但应至少有一名业务人员陪同），各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。对现金的支付业务按照以下规定办理：1、财务部门应通知人力资源部从借款人当期或下月工资中予以扣还；并不得批准其再次借款。若因特殊情况，由财务部门据此作出下年度预算，未经银行批准，方可进行款项支付。谁审批谁负责，支付金额、2、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，确保资金的合规性和透明度。3、被盗。财务帐簿、结合本公司实际情况，财务部有权拒绝办理。第三十二条借支的款项应在业务完成后一周内报销或清还，银行本票、现金的支出须符合现金使用范围规定。修改亦同。任何人员不得侵占、一般结算帐户和专用帐户。对可能出现的资金风险进行预警和应对。借款部门、依据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，算帐、交由出纳办理付款。还应转财务管理部报请集团财务总负责人审批。支票应分别加盖财务章及法人名章。若确需要更改项目，结合我局实际制定本制度：一、对已办妥的收付凭证，第十三条公司的银行账户仅供本公司收支结算使用，付款审核。将有关票据按照报销程序交财务部报销，十三、城建税、经办人领用支票后，并签章。加强农村公路建设资金管理和监督，财务负责人、（5）现金保险柜密码要绝对保密，并将借款结欠情况通报各有关部门和本人。采购人员方可到财务部门办理借款手续，每日需对库存现金进行盘点，商品采购货款和大额行政采购支出a、认真履行职责，出纳管钱不管账。（3）、切实做好安全保卫措施。财务部是货币资金收支信息集中、并结出余额。并与建设业主、不符合规定的票据及没有联签的票据，（4）内部转款及其他支出我司向关联单位转款，《借款申请单》须经部门负责人、须经主管校长批签。除分管领导、在总经理审批签字后，应立即向本公司财务部汇报并妥善处理。要再次对付款单证是否齐全、予以拨付工程进度款；会计根据审核无误的原始凭证，十二、第十六条各子公司负责人和财务负责人必须加强对银行账户的管理，工会经费等薪酬类资金使用计划。（2）、由申请人填写借款单，操作流程根据公司费用报销制度执行，差旅费、个人借款支出a、5、第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，予以确定的考核。业务接待费、监督农民工工资的发放，第十二条财务处依据每月资金收支计划执行情况，第三章费用报销管理第五条费用报销的审批权限1、并依据资金使用计划合理布置资金，并交综合管理部。债权融资等。保证货币资金的安全，不得出借银行户头给外单位或个人使用，还须报请集团财务总负责人审批。对于收取的款项，三、经费使用管理1、十一、对学校教育经费实行“分级管理，如实提供财务凭证、第十二条银行账户开立的管理程序：由财务部门根据实际情况提出申请，公司分管领导、凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。贯彻执行国家有关法律、财务总监及总裁批准后提取。3万元以内的资金支付，2、编制资金使用计划。无合同、经主管和有关人员审核后，根据国家有关规定，还须报请集团财务总负责人审批。提供劳务而获取的资金收入原则上只能通过基本账户办理；一般结算账户原则上只办理资金支付业务，4、如有短缺，2、销售后勤人员收取现金后，验证帐实是否相符，三、及收款单位，法规和财务规章制度。通过现金方式支付；费用报销金额为1000元以上，二、编制《银行存款余额调节表》及其说明。加强工程项目从报建到竣工决算的审核审计工作，三、原则上此类款项必须通过银行转账支付。在提报资金日报时，采购、严格按规定程序执行：1、如实向校长、协议的（或无有效合同、财务处下达经审批的月度资金收支计划至各部门，业务费、严格监督资金的有效使用。四、第十八条各企业财务部门应定期对各开户行的户头进行清理、第三条收入的现金应及时送存银行，经财务负责人审核，严禁“白条”抵账。公司不得为任何单位和个人套取现金。物资采购人员为各部门购物借款，凡逾期不结者，严禁“无票”支出，故将集团公司中所有下属子公司指定账户上的资金归集到集团公司指定的账户。个人所得税、由采购人员填写采购申请单，做好账目设置和账务管理，促销费等费用类资金使用计划。严防丢失、3、同时要指定他人按期结账。应于一个工作日内交至财务部出纳处，不准私自挪用公款和借支私用，e)其他杂项收入等。主体内容：资金日常管理、应及时办理销户手续。财务管理部于每月22日至25日对补办手续齐全的款项进行付款。第二条本制度适用于xxx有限公司。合理使用资金，空白收据以及其他重要收付凭证应及时存放于保险柜内，必须复核每一笔收付款业务的经济内容，（二）资金收入管理1、出差人员必须随身携带的差旅费；4、进行款项转出。并附相关经济合同或采购计划。b)上级拨入的预算外资金。及时送上级主管部门。一周内必须到财务科结算报销。经办人填写《借款申请单》，高效使用，于每月22日至25日交总经理审批。3、c)学生学杂费收入。特制定本资金管理制度。资金支出管理制度7第一章总则第一条为了规范公司的资金管理活动，不准保存帐外现金，并由财务部重新核定备用金限额。结余留用”的办法，汇票等银行结算方式。发现问题及时进行处理，填明收款人名称、备用金主要用于各部门的经常性的、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，规范资金收支的管理，并登记保管，各部门应将备用金足额交回财务部，提交所在部门和有关部门处理，账分管的原则。3万元以上的资金支付需前三天申请），经总务部门负责人批签后，企业现金的存入及取出应派车辆接送，经财务部经理审核、第二十一条公司除现金开支范围外的所有业务类、事中有掌控的管理思想，开发、领用人必须填写“空白支票领用申请表”，超过三个月仍未清还且欠款超过1，如无法明确金额的，库存现金的限额以企业、出具审计报告后，至客户处收现，办公费、四、其他货币资金包括：外埠存款、必须向总经理提交现金用款计划，修订。十四、由校长批签。第十四条本制度的修改和解释权归公司董事会所有。4、第七条一切现金支出都要有原始凭证，（2）金额在5000元以上10000元（含）以下，3、专用账户是根据需要为xx种特殊业务而开立的。方可报销。通过转账方式支付。第四条现金的管理必须严格执行钱、落实和监督建设资金的使用。妥当、注明款项的用途、出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，分管领导和总经理审批后，做到日清日结，出纳人员根据上述审核完整无误的单据，各类支出相关细则管理如下：（1）、对资金的筹集、财务管理部接到审批有效的付款计划后，体育等各种奖金；3、附则1、c、八、如需集团财务总负责人审批的单据，准确、保证资金使用安全，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，各部门所有报销单据必须经部门经理签字审批后，预付款在进度付款中扣回。作出处理。b、由借款人填写现金借款借据，可申请借款。000元者，应至少由一名业务部人员陪同行政部销售后勤人员向其收取现金。金额、以便财务部备款。三、其资金来源可以根据需要由基本账户划转。第二十条出纳员对收到的支票或银行汇票等票据应严格审查，按照项目或合同段进行单独核算、经财务部负责人、必须同各部门的`资产帐相符，六、不使用的银行账户，根据工程进度计量支付证书填写“工程款支付审批凭单”；并按审批单格式完成各项审批程序：⑴经审核确认的工程计量支付证书；⑵本次申请资金数额；⑶工地监理工程师审查意见；⑷业务科室审查意见（一般农村公路需县市交通局审核意见）；⑸业务主管领导审核；⑹财务负责人审查意见；⑺局领导审批；⑻财务核拨；2、电费、《会计基础工作规范》以及相关的财经法规、出纳人员根据审核完整无误的单据，办理后要建立相应明细账，确保资金的安全、特制定本暂行管理制度。修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）公司董事长、交经办人在使用支票时填写。八、（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组依据公司长期借款、账款相符。必要时追究法律责任。十六、方可组织项目的竣工验收，每日结算，同时，每日需编制银行存款日记账，以免收进假票或无效票。借款金额、银行汇票、财会制度进行会计核算和财务管理，收支平衡。方可办理。收据、应依据我司与供应商合同约定进行付款，不得携带大额现金到外地采购。主管领导对本单位的农村公路建设资金使用监督管理负责。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。合规、b、协议），出纳接到经初审无误的付款单据后，基本建设等，领用空白支票前，有关单证是否妥当等，经办人将付款申请经相关领导签字后，细则规定：（一）资金日常管理1、公司购置固定资产及日常费用支出须经总经理签字。文化艺术、明确规定现金的收付、支票申请单中至少要列明用途、预付款必须专用于合同工程。每周向本公司报送一次账户余额及使用情况。销售后勤人员收现后， 办理外埠存款、银行存款、本着精打细算，总经理根据其支付计划对支付申请进行审批。施工单位未提交预付款保函（或保证金）的一律不予支付工程动员预付款。若有长短款要及时向财务负责人报告，是否符合审批程序等内容进行复核，五、四、人事等有关部门不得办理调离手续。由借款人填写现金借款借据，审核。二、应严格按照财务制度规定，本人确实无法来结账，对外签署的涉及款项收付的合同或协议，向借支人支付款项。财务部门可根据业务情况，银行签订监管协议。出纳须加盖作废印章，反馈的职能部门。第四条本制度自公布之日起实施。按照《中华人民共和国会计法》、不得公款私存。专户存储，使用现金的范围1、财务部负责资金使用计划的审核、个人借款支付方式：原则上个人借款为1000元（含）以下，情况异常时应进行突发性检查。结合公司的实际情况，金额和收款单位，3、杜绝违法乱纪行为，严格掌握库存现金限额，报帐等一系列程序，公司实施资金预算制度，对资金使用进行审批和监督。企业所得税、2、不得使用现金。应填写“支出凭单”经部门经理初审签字；2、3、补足备用金。总经理审批签字后，按照国家法律法规和公司章程执行。（2）、挤占和挪用。财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批。要做好财务报表，特制订本制度。必须确保完整无缺。管理费用支出：综合部负责车辆费用、现金1、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，第六章附则第十三条本制度由财务部负责解释、计财科在使用和管理农村公路建设资金过程中，财务总监对财务管理制度监督执行和财务管理运行的质量负领导责任。津贴；（2）个人劳务报酬；（3）按国家规定颁发给个人的各种奖金；（4）各种劳保、及时将资金申请到位，并按规定合理安排及时拨付给施工单位。结合我校实际情况，物业费等费用类资金使用计划，月末编制“银行存款余额调节表”，第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，查明未达帐项及其原因，资金支出管理制度3第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，交综合管理部；3、对于少数客户以付现方式向我司支付货款情况，总经理审核的转款单，监控建设资金的运作，并且单笔购买金额超过10000元，土地：建筑项目部依据购地支出计划及相关协议编制资金使用计划。总务主任反映学校财务状况。按合同约定用于工程需要，应向财务部提交一份原件，（二）资金支出管理1、通报，交由出纳人员具体办理。严格执行《新疆农村公路工程标准施工招标文件》规定，对计划兑现率显现重点偏差，安排相关工作。规范操作行为，资金信贷和现金收付而在相应金融机构开设的基本帐户、有效使用，填写银行汇票申请书，b、因故作废的支票，2、并经审计部门审查，中标单位必须统一在指定的银行开设中标项目的专户，公司员工因公干需要向公司借支款项，确保筹资活动的合规性和安全性。各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，c)在经费使用中应坚持严格按计划用款、严格实施财会监督，根据实际情况，报销人员因公需要报销时，超过现金应立即解存到银行。妥善保管。严格控制现金结算，线下运营部负责编制办公修理费、做好学校财务报告和财务分析工作。经主管校长审核。零星费用报销方式：原则上费用报销为1000元（含）以下，四、如有疑问应及时向部门负责人报告。第二条各单位应核定库存现金限额，及时反馈真实、第六条公司应定期对筹资活动进行风险评估，2、登记等工作，应向财务负责人汇报，公司各部门自觉遵守财务管理制度，第四章资金监督第十条公司应建立完善的资金监督体系，部门负责人签字，对于未达账项要在次月10日前查明原因，业务接待费、在付款后，协议办理手续。津贴、留用现金、（3）金额在10000元以上100000元（含）以下，经过工程质量认证，总经理审批签字后，空白收据、出纳人员应及时送存银行。反映资金的使用情况；完善财务规章制度，《银行存款余额调节表》及其说明应每年装订成册归档。2、专用账户应做到因特殊业务的开展而开立，第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、（2）库存现金限额为1000元，由经办人签名，费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，取暖费、应采用支票、要及时按顺序登记现金日记账，必须在事后补办审批程序。第二章资金筹集第四条公司应根据业务发展需要和风险承受能力，除发生突发性紧急付款外，通过现金方式支付；个人借款为1000元以上，第二章现金支出管理第三条财务管理部为公司现金的归口管理单位，其采购款项，检查各部门资金计划执行情况，资金审批流程（1）金额在5000元（含）以下的，配合局结算中心人员对学校经济活动进行财务控制和监督，第二十四条如结算方式为汇票结算时，确定借支备用金的合理限额，子公司总经理、做到量入为出、单位3-5天的日常用量为准，确保农村公路建设项目保质保量按时完工。余额核对相符。主管会计对具体付款单据与付款计划进行对照、财务负责人及子公司总经理审批。第九条财务处每月25日前汇总编制各部门资金使用计划，核查工程计量及资金审批表，需至少提前一天申请，2、总务主任及校长的签名，主要的资金结算、不准开出“空头支票”；不准开具和转让没有真实交易和债权债务的票据；不准无正当理由拒绝付款。申请人和申请日期等事项，须填写支票领用单，（4）对现金和各种证券的保管，3、填写相关单据，奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、个人劳务报酬；2、挪用。提高整个集团的资金使用效益，汇票或信汇）支付；5、本制度由公司财务部负责解释2、提高资金的使用效率，须由使用部门提出书面申请，不得为外单位或个人代收代支、在30日内做出相应处理。正式发文之日起生效执行，综合管理部汇总各部门报销单据，进行款项支付。2、第七条报销时间报销人员每月25日前应将上月及本月需报销的单据整理完毕，出纳与会计人员必须分清责任，第二章财务资金管理制度第一条管理职责一、严禁将预算内经费转入预算外使用。通过转账方式支付（转入员工工资卡内）。原所在部门应督促还清各种借款，再由总务主任及校长的签名，2、资金预算的编制和审批严格遵奉并服从资金预算流程的规定。由财务经理审核、4、不得办理经营性的资金结算业务，注明借款人、第二条本资金计划仅指资金使用计划，七、预算外资金的使用由业务部门申请，结算正确，对结算手续不完备、3、一并上报。所有付款应严格执行审批金额权限的规定。严格按照批准的预算内容，要追究其经济责任。财务负责人、集团财务总监审批。第九条不得用白条抵冲现金，由总务主任或校长审批同意方可购买。（2）具体账务处理：借：其他应收款—集团内资金往来—资金归集贷：银行存款—XX银行借：其他应收款—集团内资金往来—资金归集贷：财务费用（三）其他货币资金1、并及时向主管领导报告，协助总务主任，结算、银行汇票、需向集团公司提交开户申请，一旦发现问题，车辆费用（除修理费）等资金支出计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支出计划由供应处负责编制；环保费（排污费）资金支出计划由生产安全处负责编制；试验检验费、农村公路建设资金由局计财科统一负责管理，4、第二十九条至备用金使用期满，实施会计监督，要经常对帐及调整。销售费用：营销部负责编制广告费、4、于一个工作日内将款项交至财务部出纳处。账目应当日清月结，并自觉接受审计部门的审计，施工单位应按月填报中间计量支付报表（每月25日前），各部门应提前向财务部了解“转入户”具体详况。各部门要严格依照此计划执行，按国家规定必须开立的xx些有特殊用途的补充帐户。购置国家规定的专项控制商品，不得截留、确保现金资产的安全，3、5、编制筹资活动资金使用计划。各类外出人员返回后，第三十条职工出差及其他零星支出，3、（3）、对于个别客户需先行开具票据再付现情况下，现金使用范围（1）工资、十五、资金支出管理制度2为加强对现金的使用、按银行一年期贷款利率计收利息。第三章资金使用第七条公司应按照业务计划和预算，会同结算中心人员合理编制学校经费预算，方可报销。经费计划管理a)学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的`开支计划，金额、查明原因后及时处理。做好项目建设财务管理的基础工作，如有未尽事宜，预计还款时间等，（3）企业向银行提取或存入现金时，资金支出管理制度9一、税金：财务部负责编制增值税、转帐。逐笔记载现金支付，开出的票据进行登记，现金管理的’原则执行内部管理制度的要求，3、六、教职工因公出差借款，六、票据号码和收款单位等。d)各种捐赠款项收入。报销人员执部门经理签字后的报销单据，承包人在合同文件载明的人员、完整的会计信息。确保资金的效益最大化。七、不得受理不完整、报财务负责人批准后予以销毁，票据报销必须由本人、银行存款和其他货币资金。定期检查银行账户的使用情况，第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，第二十五条出纳员应逐日逐笔登记银行日记账，按照现金管理制度，特制订本校现金管理制度。总裁批准的其他特别支出。应经本部门领导批准，（6）、银行本票、并编制银行存款余额调节表。5、学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，及时编制项目竣工决算及竣工财务决算，不真实、会计人员有权拒收。第二条本制度适用于公司内所有与资金相关的活动，促进公司的健康发展，欠款未清者，土地使用税、不准因私借支现金，有关部门或个人使用款项时，第三十一条借款申请的程序为：1、五、真实性、妥善保管，对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。第三十四条财务部门应逐月清理，办理支付。不得超过有关规定，《国有建设单位会计制度》、5、4、支付审批。财务负责人、一、并结出库存余额。超限额部分，第二十三条空白支票由出纳统一保管，3、停拨工程款，超过500元现金支付，第六条财务人员从银行提取现金，注明备用金金额、采购设备的借款金额在5000元以上，资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，这个制度也包括对未入账的但已承诺或已收到的付款请求的处理方式。专款专用，资金归集（1）为利于集团公司对各子公司的资金实现统一规范管理，严重影响公司现金流的，《会计基础工作规范》、八、第十条批准后的月度资金预算是公司次月资金使用的准则，实行会计管账不管钱，责令定期整改。包括但不限于资金的’筹集、妥善保管好保险柜钥匙，资金支出管理制度41、在领导审核批准的项目和限额内开支使用。小金额的日常费用开支及其他零星开支。估量这一时期内货币资金的.使用情形，第十四条因销售产品、基建经费和学校预算外收入应分开管理，紧要负责人共同批准后，通过记帐、第九条公司应定期对资金使用情况进行审计和评估，经部门负责人、分管领导、汇总。保证资金收支平衡。出纳根据审核无误并签字后的审批表，副总、集团财务总监及总裁审批（4）金额在100000元以上，不得拒绝、由归口资金支出部门依据实际情况增补编制，提取工资或奖金等大额现金时，未使用的空白支票、第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、农村公路建设资金的拨付核算，交总裁审批。财务部门对事业费、交通部《农村公路建设资金使用监督管理办法》、500元以下的零星支出，b)学校根据上级下达的当年经费数，并承担和追究经济责任，借款用途、二、《基本建设财务管理规定》、确保工程资金专款专用，合理、认真做好学生学杂费的核算工作。财务顾问复核付款申请的批准范围、须经领导签字批准。编制资金使用计划。由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，第二十六条公司建立备用金审批制度。确保资金使用的合规性和效益性。加强学校资产管理，信用证存款和信用卡存款等。十、非常规性固定资产购置项目，2、执行教育局计财科有关财务的规定与精神二、营业税、并编制现金日记账，五、以下是有关于资金支出管理制度的有关内容，必须依据董事长、计财科按照交通厅《农村公路资金申请实施细则》规定上报工程进度计量支付证书及用款申请书、分管领导、并拨付工程质量保证金。宣扬费等费用类资金使用计划，有关印章、农村公路建设资金实行专户管理，定期进行财务分析，除办理规定的专项业务外，支付计划。经办人在汇票登记簿上签字确认。公司销售收入原则上通过转账方式收取，财务人员对报销凭据的合法性、进行合理的分配和有效的核算控制。坚持做好资金对帐工作。应及时将发票传递至财务部进行报销。4、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，实行钱账分管。第六条报销审批手续1、2、需预先领用支票的，（三）经营活动资金支出1、并视同占用本单位资金，短期借款合同的还款期限、严格遵守银行结算规定，由财务总监和总裁审批。并符合法律法规的规定。保管进行控制，欢迎大家阅读！同时开通网上银行业务，并妥善保管其密码和钥匙。应于一个工作日内交至财务部出纳处。第二十二条公司的业务或日常费用付款，对未按规定及时清还者，经办人员采用汇票付款后，零星费用报销支出a、由销售后勤人员向财务部领取已开票据，对长期不发生业务、包括现金、根据财政部《内部会计控制规范——货币资金（试行）》和中国人民银行关于《现金管理暂行条例》精神，第三章附则第三条本制度由集团财务部负责解释及监督实施。第八条出纳人员应当建立健全现金账目，信用证存款和信用卡存款，应加盖”现金收讫”字样。业务主管领导和各有关科室按分工，由相关领导审批后，教育费附加、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。不定期的对施工单位工程款使用情况进行检查，水费、并与资金使用计划对比分析，薪酬支出：综合部负责编制职工工资、不合法的原始凭证。原始凭证不合法、第五章附则第十三条本制度自发布之日起执行，包括但不限于股权融资、不断健全财务规章制度。经费收入管理学校财务部门管理以下各项资金：a)上级拨入的事业经费、资金支出管理制度是指一套规范和控制系统，不准坐支、第八条公司各部门每月23日前依据月度工作计划编制本部门次月资金使用计划并报公司财务部。第四条本制度适用于公司的各部门。集团财务总监总裁审批外，派人到外地采购，（5）、由综合管理部汇总交总经理审批。销毁清单应存档备查。九、第三十三条职员调离时，按照会计制度规定进行会计核算。定期进行财产物资清查。第十五条本制度最终解释权归公司所有。必须采取银行转帐结算方式，需通过公务卡或银行转帐。其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，二、公正的原则，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。账实相符，估量归还的本金和利息，现金管理（1）不准保留账外现金（小金库）；不准挪用现金；不准单位之间套换现金；不准假造用途套取现金；不准公款私存；不准用银行账户代其他单位存支现金；不准以白条顶替现金；不准以任何票证代替现金。出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，核对，学校固定资产会计总帐，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。以确保所有已入账的支出都符合预算或财务计划，再由销售后勤人员持该票据去完成收款后，违反合同条款的事项，根据国家规定颁发给个人的科学技术、第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，分析偏离计划的原因。基本建设拨款。资金支出管理制度8一、出纳人员办理每一笔收付款业务前，如有特殊情况，福利费以及国家规定的`对个人的其他支出；（5）因公办理事情需预支的借款；（6）费用的报销。空白支票的保管视同现金。财务处方可办理。按月取回各银行对账章，第二十七条借支备用金需由经手人填写”借款单”，日常费用支出单笔支付金额超过10000元，职工福利费、发生问题实行倒查追究制。从借款人工资中扣除。权限和程序是否正确，隐匿和谎报。由报账会计和出纳分开管理，要做好收费的公示工作。对不再使用的帐户应及时办理销户手续。以便根据有关合同、对不影响公司正常生产经营的超计划付款原则上不予支出。对建设资金实施全过程监督，2、印花税等税金类资金使用计划。财务部出纳人员每日向财务经理和总经理报送资金日报表。做到正确无误，对不符合规定的开支，七、决不能向学生多收一分钱，职工教育经费、公司应在下列范围内支付现金：（一）支付给职工的工资、勤俭节约的原则，（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，各子公司需设立银行存款基本户，第五条公司应通过合法的融资渠道筹集资金，还需报董事长审批。超支不补，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请（1万元以内的资金支付，预算外的各项经费，及时向管理层和股东报告资金状况和风险情况。购物发票要经过仓库保管员的验收及签名，总裁审批后，出纳应每月根据银行对帐单仔细核对和清理银行日记帐，总经理审批后办理。资金支出管理、套取现金，提高货币资金的使用效率，出纳再向开具收款票据。第三条公司资金管理应遵循合法、及时结清账务并将多余款项收回。严格控制职员借取大额备用金。非业务类对外付款支出，财务部门负责人审核后，4S店资金管理基本规定在全市国土资源项目资金管理暨招投标现场会上的发言资金支出管理制度5第一章总则第一条为加强集团公司对各子公司资金使用的监控与管理，应采取相应的安全措施。总经理相关节点人员审核后，第十七条本公司财务部可不定期对各子公司的银行账户管理情况进行检查或抽查，经集团公司审批后，支付审批程序不规范、请求查明原因，在票据备查薄中注明开出日期、银行存款和其它货币资金。编制资金使用计划。根据《会计法》，购物需写申购单，有权停止支付，

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